PLACEMENT PLÉBISCITÉ
L’alliée indispensable pour gérer son Patrimoine
« Fiscalité, souplesse et transmission » sont les maîtres mots qui expliquent pourquoi l’assurance-vie est le meilleur choix pour les épargnants.
Meilleur placement
Avec un montant total d’environ 2000 milliards d’euros, l’assurance-vie reste un produit d’épargne très attractif pour les Français.
Cette enveloppe d’investissement offre une grande flexibilité et une diversification des placements, permettant ainsi de faire croître votre épargne sur le long terme tout en bénéficiant d’un cadre fiscal avantageux.
Avantage fiscale
Le cadre fiscal avantageux de l’assurance vie est l’une des raisons principales de son statut d’enveloppe préférée des épargnants français.
Pendant la période d’épargne, aucune imposition n’est appliquée tant que vous ne retirez pas d’argent, que ce soit partiellement ou totalement.
En cas de retrait, une fiscalité est appliquée sur la part des plus-values réalisées.
Plusieurs cas sont à prendre en compte en fonction de l’ancienneté de votre contrat et des primes versées :
Pour les contrats souscrits avant le 27 septembre 2017, les plus-values peuvent être taxées selon le barème progressif de l'impôt ou opter pour un prélèvement forfaitaire libératoire : 35% si le retrait est effectué dans les 4 premières années, ou 15% entre 4 et 8 ans.
Après 8 ans, vous bénéficiez d'un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule et de 9 200 € pour un couple sur les plus-values des retraits de votre assurance vie. Au-delà de cet abattement, les primes inférieures à 150 000 € sont taxées selon le barème progressif de l'impôt ou un prélèvement forfaitaire de 24,70% (incluant 7,50% de prélèvement forfaitaire et 17,20% de prélèvements sociaux). Pour les montants excédant 150 000 €, le prélèvement est de 12,80% plus 17,20% de prélèvements sociaux.
Souscrire
Les contrats d’assurance vie ne sont pas soumis à une durée légale spécifique.
Lors de l’ouverture d’un contrat d’assurance vie, les fonds peuvent être versés sous trois formes différentes.
BON À SAVOIR
Il est important de noter que les versements complémentaires ne sont pas obligatoires. Le souscripteur peut choisir de ne verser qu’une prime unique, correspondant au versement initial.
Ce premier versement est effectué lors de la souscription au contrat et peut être effectué par chèque, virement ou prélèvement automatique, selon les pratiques de la compagnie d’assurance.
Le souscripteur peut décider d’investir des fonds supplémentaires sur son contrat d’assurance vie à tout moment, en fonction de son souhait et de sa capacité financière.
Le souscripteur peut définir un montant et une fréquence régulière pour investir sur son contrat d’assurance vie.
Les prélèvements sont automatiques, sur une base mensuelle, trimestrielle, semestrielle ou annuelle, et peuvent être modifiés ou interrompus sans incidence fiscale pour le contrat.
En synthèse
L’assurance-vie en France est un placement polyvalent pour épargner et diversifier son patrimoine.
Besoin de conseils ou de discuter des possibilités de l'assurance-vie ?
FAQ Assurance-vie
L’assurance-vie en France est un placement financier flexible et avantageux. Elle permet de constituer un capital, de préparer sa retraite et de transmettre son patrimoine.
Grâce à une fiscalité attractive, elle offre de nombreux bénéfices, tant en termes de rendement que de transmission successorale.
Le souscripteur choisit comment répartir son épargne entre les différents supports du contrat, basé sur son profil d'investisseur et son appétit pour le risque. Il gère lui-même son contrat d’assurance vie.
Le souscripteur confie la gestion de son contrat à un courtier ou une société de gestion, après avoir défini un niveau de risque. La société ajuste la répartition de l’épargne selon ce profil.
La gestion du contrat est déléguée à une société agréée par l'assureur. Après détermination du profil de risque du souscripteur, des gestionnaires sélectionnent les supports d'investissement. Cette option, bien que plus coûteuse, offre l'avantage de l'expertise professionnelle en gestion de patrimoine.
Cette option permet de retirer une partie des fonds investis à tout moment.
L’assureur dispose d’un délai de 30 jours à compter de la demande de rachat pour verser les fonds ; passé ce délai, les sommes sont productives d’intérêts.
Lors d’un rachat partiel, l’option fiscale doit être stipulée, à savoir le prélèvement forfaitaire unique ou l’impôt sur le revenu.
Cette fonctionnalité permet au souscripteur de planifier des retraits partiels pour générer des revenus réguliers, par exemple au moment de la retraite.
Un montant minimum sur le contrat est requis, et la fréquence et le montant répondent aux mêmes règles que pour les rachats partiels libres.
Il est possible de stopper ou de modifier ces rachats à tout moment, sans frais.
Le souscripteur peut également récupérer la totalité de ses investissements en procédant à un rachat total du contrat.
Dans ce cas, le contrat est clôturé et le souscripteur récupère la valeur de rachat du contrat, qui correspond au montant des primes versées, augmenté des intérêts et diminué des frais prélevés par la compagnie d’assurance vie.
Le rachat total est soumis à l’impôt sur le revenu ou au prélèvement forfaitaire unique, selon l’option choisie par le souscripteur.
Cette option permet au souscripteur de bénéficier d’un prêt consenti par la compagnie d’assurance-vie moyennant des intérêts.
En cas de besoin ponctuel d’argent, il peut être préférable de demander une avance plutôt que de procéder à un rachat partiel.
Une avance n’est pas imposable et n’affecte pas la valeur du contrat.
Son coût réel est peu important car le souscripteur laisse son argent sur le contrat, qui continue à produire des intérêts.
Il existe deux types de compartiments distincts dans un contrat d’assurance vie :
Le fonds en euros est un support proposé dans le cadre d'un contrat d'assurance vie, considéré comme étant sécurisé car il bénéficie d'une garantie en capital offerte par l'assureur.
Le souscripteur n'encourt donc aucun risque de perte sur ce type de fonds (hors défaut de l'assureur).
Le rendement annuel du fonds en euros est déterminé par un taux technique (garanti) ainsi que par la participation aux bénéfices.
Les intérêts générés sont versés chaque année sur le contrat au 31 décembre et sont acquis définitivement par le souscripteur.
Les Unités de Compte (UC) sont des supports d'investissement sur un contrat d'assurance vie qui ne garantissent pas le capital investi.
Les souscripteurs peuvent investir dans différentes classes d'actifs via les UC, telles que les actions, les obligations et l'immobilier.
En cas de baisse des marchés financiers, une UC peut entraîner une moins-value pour le souscripteur, qui perd (au moins temporairement) une partie du capital investi.
Les actions et les obligations sont regroupées au sein des Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières (OPCVM), qui peuvent prendre diverses formes, telles que les fonds diversifiés, les fonds monétaires, les fonds obligataires et les fonds d'actions.
Les termes OPCVM regroupent deux statuts juridiques différents :
Les ETF (trackers, OPCVM indiciels cotés) sont également considérés comme des OPCVM et sont destinés à répliquer la performance d'un indice financier (comme le CAC40, par exemple).
Pour l'investissement immobilier, il existe plusieurs supports, notamment :
Sociétés Civiles Immobilières (SCI), les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) et les Organismes de Placement Collectif Immobilier (OPCI).
Les meilleures assurances vie proposent également d'autres types d'Unités de Compte, tels que le capital-risque (Private Equity), sous la forme de Fonds Communs de Placement à Risque (FCPR), ainsi que les actions en direct, également appelées titres vifs, négociées sur les marchés boursiers français, européens et américains.
En contrepartie d'un risque de perte en capital, les UC offrent une rentabilité espérée plus élevée qu'un fonds en euros.
Les UC sont notées sur une échelle de 1 (le moins risqué) à 7 (le plus risqué) pour évaluer leur niveau de risque.
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